EBITDA利息保障倍数=息税折旧摊销前利润（EBITDA）/（计入财务费用的利息支出+资本化利息支出）

  息税折旧摊销前利润（EBITDA）=净利润+所得税费用+计入财务费用的利息支出+固定资产折旧+投资性房地产折旧+生产性生物资产折旧+非货币性资产摊销+长期待摊费用摊销

  根据中国证监会《公开发行证券的公司信息公开披露编报规则第9号一一净资产收益率和每股盈利的计算及披露》（2010年修订），公司报告期的净资产收益率和每股盈利如下：

  其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

  稀释每股盈利＝[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]÷（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

  其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

  根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息公开披露解释性公告第1号非经常性损益》的规定，公司最近三年及一期非经常性损益明细见下表所示：

  报告期各期末，公司总资产分别为793,567.80万元、977,057.04万元、1,163,621.72万元和1,223,193.51万元，呈增长趋势。随义务规模的逐步扩大，公司资产规模亦逐步扩大。

  从资产构成来看，公司资产主要以流动资产为主，公司流动资产占资产总额的比重分别为68.41%、71.39%、72.52%和72.04%；公司的流动资产主要为与生产经营活动紧密关联的货币资金、应收账款、应收款项融资、预付账款、存货及其他流动资产。报告期各期末公司流动资产占比上升主要系公司销售规模扩大，货币资金、存货及应收账款增加所致。报告期各期末，非流动资产占总资产比重分别为31.59%、28.61%、27.48%和27.96%，公司非流动资产主要为长期股权投资、其他权益工具投资、固定资产、在建工程、非货币性资产和其他非流动资产。

  公司的资产结构与行业特点、业务模式有密切关系。专用机械制造业属于资本密集型行业，规模效益显著，需要较大资产金额的投入和技术上的支持，因此固定资产的投资规模较大，同时也需一定规模的货币资金和存货以满足一般的生产经营需求。此外，公司对整机、零配件经销商销售的规模较大，货款结算会有一定周期，因此应收票据和应收账款余额也较大。

  从流动资产的构成来看，公司的流动资产最重要的包含货币资金、交易性金融实物资产、应收账款和应收款项融资以及存货。报告期内各期末，上述五项合计分别占各期末流动资产总额的96.77%、95.87%、96.04%和95.70%。各项流动资产的详细情况如下：

  报告期各期末，公司货币资金分别为151,901.60万元、223,021.67万元、200,435.31万元和208,791.51万元。公司的货币资金主要由银行存款和别的货币资金构成，别的货币资金包括保函保证金、外币待核查账户暂存款、定期存款利息和ETC保证金。报告期内货币资金余额占流动资产占比分别是27.98%、31.97%、23.75%和23.70%，公司维持较高比例的货币资金余额，主要系满足一般生产经营及市场开发的需求，合乎行业特点。

  2022年6月末公司货币资金较2019年末增加56,889.91万元，增幅为37.45%，主要系经营活动产生的现金净流入、2020年和2021年信用借款筹资产生的现金流入所致。2021年货币资金余额较上年减少原因是公司利用账面货币资金盈余购买交易性金融资产。

  报告期各期末，公司以公允市价计量且其变动计入当期损益的金融实物资产余额构成情况如下：

  报告期各期末，以公允市价计量且其变动计入当期损益的金融实物资产分别为152,550.93万元、145,347.03万元、232,005.25万元和193,964.25万元，最重要的包含固定期型银行打理财产的产品和结构性存款。

  报告期各期末，公司的应收票据分别为180.04万元、155.96万元、61.50万元和104.93万元；应收账款融资余额分别为28,695.59万元、48,094.38万元、54,727.42万元和43,120.37万元。公司的应收票据为商业承兑汇票，应收账款融资主要为银行承兑汇票。报告期内二者合计占流动资产比例为5.29%、6.92%、6.50%和4.91%。

  公司自2019年4月30日起执行财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允市价计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应当支付的票据及应该支付的账款” 行项目拆分为“应当支付的票据”及“应该支付的账款”。

  报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 81,984.47万元、103,639.57万元、120,704.34万元和174,363.48万元，占各期末流动资产占比分别是15.10%、14.86%、14.30%和19.79%；占各期营业收入的占比分别是 8.09%、8.10%、7.83%和21.73%，应收账款与业务规模、流动资产规模的增长基本保持同步，销售回款情况良好。2022年6月末应收账款账面价值较2021年6月末增长36,202.23万元，同比增幅为26.20%，应收账款增长主要由于出口业务增长所致。2022年上半年，发行人出口业务收入规模较去年同期增长86,449.00万元，同比上升68.00%，由于出口业务的回款周期比国内业务较长，约为60-120天，出口业务规模的增长导致应收账款的增长。

  报告期各期末，公司应收账款账龄在1年以内的账面余额占比均在75%以上，尤其是最近一年一期末的占比在95%以上，显示出公司应收账款余额质量良好，账龄分布合理，回收风险低。按账龄分析法分布情况如下表：

  公司对应收账款的坏账计提政策分为按单项计提和按组合计提两种方式，其中按组合计提方式的划分依据为应收省级经销商客户、应收海外客户和应收其他客户。

  对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济情况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。公司对信用组合的三类客户的坏账计提政策如下表：

  报告期内公司通过催收、核销等方式来进行了长账龄应收账款的清理工作，其中核销的余额项目主要为向除省级经销商客户、海外客户之外的别的客户销售装载机和叉车形成的、账龄为3年以上的没办法回收款项。公司对长账龄应收账款余额项目的处理优化了应收账款的账龄结构，最近3年末，应收别的客户1年以内账龄余额占比分别为79.93%、87.32%和94.58%。报告期各期末应收账款的账面余额、坏账准备及账面价值情况如下：

  报告期各期末，公司应收账款前5位的客户余额合计占应收账款期末账面余额占比分别是16.84%、18.31%、15.03%和15.02%，占比保持稳定且集中度较低。

  报告期各期末，账龄在1年以内的预付账款占全部预付账款分别为98.90%、99.27%、99.77%和99.40%。公司预付款项主要为预付大宗商品原材料款项。报告期各期末，公司预付款项余额持续上升，主要系公司生产经营规模持续扩大，为保证原材料稳定、充足的供应，公司向供应商预付的款项增加所致。

  截至2022年6月末，公司按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款情况如下表所示：

  报告期各期末，公司另外的应收款账面价值分别为3,525.31万元、3,925.00万元、3,319.88万元和 4,575.85万元。报告期各期末流动资产占比分别为0.65%、0.56%、0.39%和0.52%，占流动资产比率水平较低。

  报告期各期末，公司其他应收账款主要由保证金、质保金、往来款和其他暂付及往来款构成。

  截至 2022年6月30日，公司按应收对象归集的期末余额前五名的其他应收款情况如下表所示：

  报告期各期末，公司存货的账面价值分别为110,230.97万元、148,602.22万元、202,590.84万元和222,973.52万元，占流动资产占比分别是20.30%、21.30%、24.01%和25.31%。公司存货总体规模递增的趋势主要是由于报告期内公司产销规模的增长导致存货余额的增长；公司近年来海外市场开拓成果显著，由于海外销售存在海运时间长、运力紧张等特点，公司保有一定的海外备货以保证交货时效，导致库存余额增幅较大。报告期各期末海外公司存货余额分别为4,908.79万元、10,424.32万元、30,528.16万元和43,411.32万元。

  公司存货采用成本与可变现净值孰低的原则进行计量，对成本高于可变现净值存货，计提存货跌价准备。报告期各期末，存货跌价准备余额分别为716.13万元、1,123.55万元、847.03万元和818.85万元，占存货余额的占比分别是0.65%、0.75%、0.42%和0.37%。

  报告期内，发行人存货周转率分别是6.94、8.14、7.37和3.16，处于较高的周转水平。

  公司主要采取“以销定产”的经营模式，生产与采购主要按照客户订单组织进行，公司报告期各期末结存的产成品基本在期后2个月内实现销售，不存在库存积压情况。

  “资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

  ①库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场行情报价作为其可变现净值的计量基础。

  ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

  ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

  ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。”

  公司主要按照每个客户订单安排生产及原材料采购，因此存货大部分与公司已有订单相对应，公司存货管理良好、存货周转率较高，整体跌价风险较小。公司定时进行存货盘点并检查存货库龄情况，各资产负债表日，发行人严格按照会计准则要求，对存货的可变现净值做评估，针对存在减值风险的存货评估减值风险并计提存货跌价准备。

  综上，报告期各期末，发行人存货跌价准备的计提符合会计准则规定和公司生产经营情况，存货跌价准备计提充分。

  报告期各期末，公司的其他流动资产主要为增值税借方余额重分类和预交各项税金。

  最近三年及一期各期末，公司非流动资产最重要的包含长期股权投资、固定资产、在建工程、非货币性资产。报告期内各期末，上述四项合计分别占各期末非流动资产总额的89.44%、88.08%、84.43%和81.30%，是非流动资产的主要构成部分。

  报告期各期末，公司长期股权投资分别为22,901.26万元、28,920.46万元、30,142.84万元和35,019.62万元，公司长期股权投资账面价值变化主要是由于增加投资本金、权益法下确认投资收益及被投资企业宣派股利引起的。

  2022年6月末、2020年末，长期股权投资账面价值分别较2021年末、2019年末增加4,876.78万元和6,019.2万元，主要系公司本期对安徽国合智能制造产业基金合伙企业（有限合伙）投资4,000万元和5,000万元所致。

  公司其他权益工具投资为对国元农业保险股份有限公司和安徽省属企业改革发展基金合伙企业（有限合伙）的投资，投资占比分别是3.76%和5%。公司对其他权益投资的后续核算采取公允价值计量。

  由于被投资企业为非上市公司且经营业绩平稳，故股权投资的公允市价无明显波动，报告期内未确认公允市价变动损益。报告期内账面价值变动的主要原因为国改基金增加投资项目和部分项目投资到期收回成本所致。

  公司固定资产主要是由房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他构成。报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为159,750.53万元、176,165.38万元、187,675.15万元和188,407.35万元，占非流动资产的比例分别为63.73%、63.02%、58.69%和55.08%。报告期内，公司固定资产期末余额逐年提高，主要系随着业务规模的不断扩大、公司经营积累增加，公司持续加大对生产项目的投入，在建工程也陆续完工验收转入固定资产。

  公司固定资产主要为与生产经营密切相关的房屋建筑物和专用机器设备，符合行业特征。公司固定资产整体质量良好，公司固定资产不存在因市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置导致固定资产可收回金额低于账面价值的情形。

  报告期各期末，公司在建工程分别为20,188.91万元、17,440.79万元、22,114.92万元和25,001.61万元，占非流动资产的比例分别为8.05%、6.24%、6.92%和7.31%。在建工程的增加主要是扩充产能而投建的厂房和采购的设备所致。

  报告期各期末公司主要在建工程项目包括新能源电动托盘车、堆垛车整机及关键零部件制造项目、工业车辆离散型制造智能工厂建设项目、工业车辆传动系统及整机离散型智能制造建设项目、四川和广西合力4S店建设项目等。

  截至报告期末，公司各类在建工程状态良好，无明显迹象表明在建工程存在减值，故未计提减值准备。

  报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为21,352.24万元、23,687.53万元、30,036.66万元和29,671.21万元，占非流动资产的比例分别为8.52%、8.47%、9.39%和8.67%。公司无形资产主要由土地使用权、计算机网络及软件等构成。

  2020年和2021年公司无形资产账面价值较上年均有上升，主要系公司购置本次募集资金投资项目用地的土地使用权所致。与此同时，为保障生产、研发活动顺利进行，报告期内公司持续购买计算机网络、软件。

  公司对加力股份的商誉形成原因系2020年收购加力股份35%股权，投资成本与按照持股比例享有的该公司购买日可辨认净资产公允市价之间的差额。

  截至报告期各期末，公司对商誉进行专项减值测试，无明显迹象表明上述商誉存在减值，故未计提减值准备。

  流动负债主要由短期借款、应付票据、应付账款、一年内到期的非流动负债等组成。

  报告期各期末，公司短期借款余额为0万元、500.58万元、52,639.92万元和50,000.00万元，占各期末流动负债比例分别为0.00%、0.17%、11.20%和10.19%。其中2020年末余额为抵押借款、2021年末、2022年6月末余额为信用借款。

  2021年末短期借款主要构成包括：①公司于2021年9月自交通银行借入信用借款3亿元，期限自2021年9月22日至2022年9月18日，用于材料采购供应商货款支付；②公司于2021年4月向浦发银行借入信用借款1.16亿元，期限自2021年4月至2022年4月，用于支付采购货款；③公司于2021年9月至10月通过中信银行和兴业银行向安徽好运机械有限公司开具合计金额6,500万元信用证用于货款支付，期限为6个月。

  报告期各期末，公司应付票据分别为42,623.00万元、53,989.00万元、99,487.00万元和107,003.00万元，占各期末流动负债比例分别为17.59%、18.34%、21.18%和21.80%。应付票据余额为向供应商支付货款的商业承兑汇票和银行承兑汇票。公司应付票据金额较大，主要系随着生产经营规模增长，公司支付给供应商的期末尚未兑付票据增加所致。

  报告期各期末，公司应付账款余额分别为125,312.00万元、192,747.93万元、193,035.32万元和227,658.60万元，占各期末流动负债比例分别为51.72%、65.48%、41.09%和46.38%。公司的应付账款主要是应付货款。报告期内公司应付账款余额逐年增加，主要由经营规模不断扩大，为满足生产性需求，增大采购量所致。

  报告期各期末，公司合同负债分别为0万元、24,859.00万元、27,369.96万元和26,938.37万元，占各期末流动负债比例分别为0.00%、8.45%、5.83%和5.49%。公司于2020年1月1日执行新收入准则，将“预收款项”调整至“合同负债”列报，2019年末预收款项余额为15,960.79万元。

  报告期各期末，公司应付职工薪酬分别为3,607.60万元、4,167.72万元、4,237.92万元和3,466.69万元，主要系短期薪酬和离职后福利-设定提存计划。公司的短期薪酬主要为工资、奖金、医疗保险、工伤保险和生育保险。离职后福利一设定提存计划主要为养老保险、失业保险和企业年金。

  报告期各期末，公司应交税费分别为7,684.65万元、7,817.21万元、6,733.26万元和9,730.66万元，应交税费主要为应交企业所得税、应交增值税。

  报告期各期末，公司其他应付款分别为6,127.02万元、7,785.40万元、11,813.58万元和12,560.71万元。报告期各期末其他应付款余额处于持续增长中，主要由于待报销的外销运费和代收代付的政府奖励款增加所致。

  报告期各期末，公司一年内到期的非流动负债分别为40,996.36万元、623.19万元、72,407.07万元和51,725.06万元，占各期末流动负债比例分别为16.92%、0.21%、15.41%和10.54%。主要包括一年内到期的长期借款、一年内到期的长期应付款、一年内到期的租赁负债。

  报告期各期末，公司非流动负债主要由长期借款、租赁负债、长期应付款和递延收益构成，各期末非流动负债余额变动主要由长期借款的余额波动造成。

  报告期各期末，公司长期借款余额分别为79.55万元、70,000.00万元、30,000.00万元和50,000.00万元，主要为向中国进出口银行借入的政策性贷款。

  2021年末、2022年6月末，公司租赁负债余额为6,377.27万元和8,963.95万元，性质为公司租入的经营用房屋。

  公司自2021年1月1日执行财政部于2018年12月7日发布的《企业会计准则第21号一一租赁》（以下简称“新租赁准则”）。因执行新租赁准则，公司合并财务报表调整2021年1月1日租赁负债余额2,752.29万元。

  报告期各期末，公司长期应付款余额分别为6,985.97万元、6,622.34万元、5,925.00万元和7,905.91万元。其中主要是控股股东安徽叉车集团有限责任公司历史期间向公司拨付的专项项目建设款。报告期各期末余额分别为5,000万元、5,000万元、5,350万元和7,350万元。

  应付安徽叉车集团有限责任公司的款项形成原因为公司根据皖国资预算【2013】116号文件的规定，与安徽叉车集团有限责任公司签订《国有资本经营预算资金使用协议》。按照协议，安徽叉车集团有限责任公司2013年向公司拨付专项项目建设款3,000.00万元、2015年拨付专项项目建设款500.00万元、2016年拨付专项项目建设款1,500.00万元、2021年拨付专项项目建设款350.00万元，2022年拨付专项项目建设款2,000.00万元，并按照同期银行贷款利率计息，待公司增资扩股时，再作为国有股权投资处理。

  公司递延收益均为与资产相关的政府补助款项，报告期各期末账面价值逐年增加，主要由于公司新增的政府补助项目所致。

  报告期各期末，公司资产负债率分别为32.21%、38.75%、44.94%和46.72%，整体呈上升趋势。2022年6月末，资产负债率较2019年末有所上升主要系采购物资增加对应的应付账款、应付票据增加，融资导致的短期借款增加所致。

  最近三年及一期各期末，公司流动比率分别为2.24倍、2.37倍、1.80倍和1.80倍，速动比率分别为1.79倍、1.86倍、1.36倍和1.34倍，整体处于合理水平。2020年末至2022年6月末流动比率和速动比率均呈逐年下降趋势，根本原因包括材料价格上涨和销售备货需求增长导致采购规模扩张，使得应付账款、应付票据余额增加；流动资金融资导致短期借款余额增加。

  报告期各期末，公司息税折旧摊销前利润分别为111,273.13万元、119,098.21万元、117,156.11万元和72,594.98万元，高于所需要偿还的借款利息；EBITDA利息保障倍数保持较高水平，分别为68.29倍、61.37倍、33.28倍和31.03倍，公司具有较强的偿债能力，能够满足公司支付利息的需要。由于公司融资借入银行贷款影响，公司2019年末至2021年末公司利息费用呈上升趋势，分别为1,629.49万元、1,940.58万元、3,520.42万元；2022年6月末利息费用较去年同期上升 1,210.73万元，增幅107.26%，利息费用的增加导致EBITDA利息保障倍数呈下降趋势。

  2019年末、2020年末公司的流动比率和速动比率高于杭叉集团；2021年末和2022年6月末公司流动比率和速动比率略低于杭叉集团，主要由于杭叉集团2021年发行可转债募集资金11.5亿元。

  最近三年及一期，公司应收账款周转率分别为12.52、13.79、13.74和5.44，应收账款周转率较高、公司应收账款面临的风险较小。公司在业务规模增长的过程中，始终重视加强应收账款的管理，保证应收账款的及时回收。

  存货周转率分别为6.94、8.14、7.37和3.16，存货周转率处于较高水平。为控制存货资金占用，公司在存货采购、保管、进出库管理等环节均制定了明确制度并严格执行，以强化生产组织能力，提高存货管理效率。

  报告期各期末，公司的应收账款周转率、存货周转率略低于可比上市公司，处于高周转水平。

  综上，公司营运能力较好，在资金运营、销售回款以及存货管理方面均体现了良好的经营管理能力，应收帐款周转率以及存货周转率水平较高，资产管理能力较强。

  1、自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本今，公司实施或拟实施的财务性投资（包括类金融投资）情况

  1）根据中国证监会于2016年3月4日发布的《关于上市公司监管指引第2号有关财务性投资认定的问答》，财务性投资包括以下情形：

  ①上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》中明确的持有交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人、委托理财等；

  ②对于上市公司投资于产业基金以及其他类似基金或产品的，同时属于以下情形的：上市公司为有限合伙人或其投资身份类似于有限合伙人，不具有该基金（产品）的实际管理权或控制权；上市公司以获取该基金（产品）或其投资项目的投资收益为主要目的。

  2）根据中国证监会于2020年2月14日发布的《发行监管问答一一关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订版）》（以下简称“《发行监管问答》”）的要求，上市公司申请再融资时，除金融类企业外，原则上最近一期末不得存在，持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。

  3）根据中国证监会于2020年6月10日发布的《关于发行审核业务问答部分条款调整事项的通知》中《再融资业务若干问题解答》（2020年6月修订）：

  ①财务性投资的类型包括不限于：类金融；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷款；以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资；购买收益波动大且风险较高的金融产品；非金融企业投资金融业务等。

  ②围绕产业链上下游以获取技术、原料或渠道为目的的产业投资，以收购或整合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的委托贷款，如符合公司主营业务及战略发展方向，不界定为财务性投资。

  ③金额较大指的是，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并报表归属于母公司净资产的30%（不包括对类金融业务的投资金额）。期限较长指的是，投资期限或预计投资期限超过一年，以及虽未超过一年但长期滚存。

  根据《再融资业务若干问题解答》（2020年6月修订），除人民银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：融资租赁、商业保理和小贷业务等。

  与公司主营业务发展紧密关联，符合业态所需、行业发展惯例及产业政策的融资租赁、商业保理及供应链金融，暂不纳入类金融计算口径。

  公司于2022年5月27日召开第十届董事会第十二次（临时）会议，审议通过了本次公开发行可转换公司债券的相关议案。经核查，本次发行相关董事会决议日前六个月起至募集说明书签署日，公司已实施向国改基金实缴出资4,499.50万元，预计新增出资1,750万元，合计为6,249.50万元；公司对国合基金实缴出资8,500万元；公司拟于2022年9月向基金补充出资500万元，公司已实缴和拟投入的出资合计为9,000万元。上述投资总计15,249.50万元，界定为符合《再融资业务若干问题解答》中认定的财务性投资情形。

  截至2022年6月30日，公司交易性金融资产为193,964.25万元，系公司使用自有资金购买的固定型银行理财产品和银行结构性存款，详情如下：

  注：第1项产品合同未明确约定收益率。根据银行出具的《产品说明书》，产品的风险等级为二级，即较低风险水平。

  由上表可见，截至2022年6月末，公司及其子公司存在使用自有资金购买结构性存款、固定期型银行理财产品进行现金管理的情形，其目的旨在保障公司正常经营运作和资金需求的前提下进行现金管理，以提高资金使用效率，而不是单纯为获取投资收益开展的财务性投资；且上述产品均为风险较低、流动性较强的银行理财产品和结构性存款，大部分期限未超过一年亦未长期滚存，不属于“金额较大、期限较长的交易性金融资产”、“收益波动大且风险较高的金融产品”，不属于证监会发行监管部发布的《再融资业务若干问题解答》中所列财务性投资。

  截至2022年6月30日，公司其他应收款账面金额为4,575.85万元，主要为应收出口退税款、保证金及押金、其他暂付和往来款等，其中“其他暂付和往来款”最重要的包含性质为房屋租金、物业费、诉讼费和其他待报销的个人及单位往来款。上述款项均系公司正常开展业务过程中产生，不属于财务性投资。

  截至2022年6月30日，公司其他流动资产为6,924.78万元，主要为未交增值税和预交所得税，不属于财务性投资。

  截至2022年6月30日，公司长期股权投资包括2家合营企业和7家联营企业。详情参见本节“3、非流动资产结构及变动分析”之“（1）长期股权投资”。

  其中，联营企业国合基金的主要投资方向为围绕工业车辆产业链上下游及相关产业项目进行控股或参股。发行人作为基金的有限合伙人，占基金份额比例为50%。

  截至2022年6月末基金已参股公司包括：①安徽宇锋智能科技有限公司，主营业务为物流机器人及智慧物流系统服务，具备叉车AGV完整产业链。基金于2021年6月11日和2022年6月21日分别向该公司投资3,000万元和2,965万元，占该公司股权比重为10.71%。②安徽维德电源有限公司，主营业务为电气机械和器材制造，具备叉车电机电控变速箱电池整体集成技术。该公司的产品质量和性能已得到市场认可，在细致划分领域具有先发优势。基金于2020年12月30日向该公司3,000万元，占该公司股权比重为20%；③安徽博石高科新材料股份有限公司（以下简称“博石高科”），主营业务为锰酸锂电池正极材料的研发、制造与销售。基金于2022年3月25日向博石高科投资1,038.79万元，占该公司股权比重为0.63%；④科大智能物联技术股份有限公司（以下简称“科大物联”），主营业务为智慧物流、物联网、车辆工业互联网领域的有关技术研发和服务。基金于2022年6月21日以4,000万元对价受让科大物联股份，占其股权比重为2.50%；⑤安徽明天新能源科技有限公司，主营业务为新能源叉车、汽车配套的燃料电池及燃料电池发动机的研发、生产和销售。基金于2022年6月28日向该公司投资3,000万元，占其股权比重为2.13%。